證監(jiān)會IPO財務檢查已完成 超3成企業(yè)提請終止審查

　　“歷經自查、審閱、抽查等三個階段，目前現場檢查已經完成。專項檢查過程中，共有622家企業(yè)提交自查報告，268家提交終止申請，終止審查數量占比30.49%�！弊蛱�，證監(jiān)會新聞發(fā)言人披露了市場關注的IPO檢查等熱點問題的進展。這意味著，從2012年底啟動的這場聲勢浩大的對擬IPO企業(yè)的財務會計專項檢查，目前已經完成。

　　發(fā)現的問題仍在追查

　　證監(jiān)會新聞發(fā)言人表示，通過對自查報告的審閱及抽查，發(fā)現部分企業(yè)確實存在不少問題，如財務基礎較為薄弱、內部控制質量有待提高、會計處理不恰當、招股說明書財務信息披露針對性不足等。部分中介機構在執(zhí)業(yè)過程中未嚴格遵守執(zhí)業(yè)準則，核查程序不到位，未能保持必要的執(zhí)業(yè)敏感和謹慎性等情況。對這類問題，發(fā)行監(jiān)管部門會通過反饋意見向發(fā)行人和中介機構明確提出，要求整改落實。

　　據悉，證監(jiān)會在檢查中還發(fā)現：個別企業(yè)存在體外資金循環(huán)、虛構交易或代墊成本、虛增業(yè)績等違法違規(guī)問題的線索。其中，河南天豐節(jié)能板材科技股份有限公司、廣東秋盛資源股份有限公司已移交稽查部門，其他涉及弄虛作假的公司，發(fā)行監(jiān)管部門將嚴格對照相關立案標準，符合標準的，將移送稽查部門。

　　“開展財務專項檢查，核心目的是落實以信息披露為中心的監(jiān)管理念，督促發(fā)行人和中介機構提升誠信意識。”證監(jiān)會表示。

　　6上市公司信披違規(guī)被曝光

　　昨天，證監(jiān)會通報了對珠海中富、恒順電氣、友利控股等6家上市公司信息披露違法違規(guī)行為。

　　據介紹，珠海中富在2012年收購48家子公司少數股東權益過程中，涉嫌信息披露違法違規(guī)，其資產評估機構北京恒信德律未履行必要的評估程序，涉嫌違法違規(guī)。恒順電氣未按規(guī)定披露第一大股東青島清源環(huán)保實業(yè)有限公司與原第二大股東新疆奕飛股權投資有限公司之間存在關聯關系，涉嫌違法違規(guī)。欣龍控股2011年至2012年，未及時披露簽署房地產開發(fā)協議情況，相關借款及大股東代子公司補繳稅款滯納金等事項未及時披露，涉嫌違法違規(guī)。四海股份涉嫌上市公司訴訟事項未披露等違法違規(guī)行為。迪威視訊2010年至2012年，虛增與部分客戶間發(fā)生的營業(yè)收入，涉嫌違法違規(guī)。友利控股涉嫌信息披露違法違規(guī)。

　　據統(tǒng)計，《中國證監(jiān)會關于進一步加強稽查執(zhí)法工作的意見》發(fā)布后，收到違法違規(guī)線索數量持續(xù)增加，啟動案件調查數量也有較大幅度增長。2013年9月，單月新啟動案件調查39件，為前8個月月平均值的1.5倍。

　　對阿里控股天弘將依規(guī)審核

　　昨天，證監(jiān)會還回應了部分市場熱點問題。對于天弘基金擬增資擴股，同時引進新股東浙江阿里巴巴電子商務有限公司，并實行管理層持股一事，證監(jiān)會新聞發(fā)言人說，中國證監(jiān)會支持符合條件的機構參與公募基金行業(yè)，促進公募基金向財富管理機構全面升級轉型，鼓勵業(yè)務創(chuàng)新和市場競爭，促進培育養(yǎng)成專業(yè)、長期、理性的投資文化和長效激勵約束機制，形成開放、包容、多元的資產管理體系。

　　據介紹，成為基金管理公司的主要股東或者實際控制人，應當具備法定條件，并經中國證監(jiān)會批準。浙江阿里巴巴電子商務有限公司入股天弘基金，需要符合基金法等規(guī)定的股東條件，并履行必要的公司內部決策程序和中國證監(jiān)會的審批程序。對天弘基金管理有限公司變更股東、注冊資本的申請，中國證監(jiān)會將在收到其申請材料后，按照新基金法和中國證監(jiān)會的相關規(guī)定予以審核，依法作出決定。

　　證監(jiān)會新聞發(fā)言人還表示，為落實新基金法的相關要求，中國證監(jiān)會正在抓緊研究制定公募基金管理人的監(jiān)管規(guī)則。證監(jiān)會將根據市場發(fā)展需要，不斷細化和完善相關政策，為公募基金行業(yè)發(fā)展創(chuàng)造更加開放包容、公平競爭的市場環(huán)境，推動包括基金公司在內的各類資產管理機構發(fā)展壯大。